✠ Advocatus Diaboli · Studio Legale Salerno
❦ Le Guide del Diavolo ❦
Crisi d'impresa e diritto bancario, spiegati senza giri di parole.
Guide brevi e verificate, con gli strumenti per misurare la tua posizione. Solo profili che reggono davvero in giudizio.
Crisi d'impresa
Crisi d'impresa · Codice della Crisi
Adeguati assetti: l'obbligo dell'art. 2086 c.c. (e come dimostrarlo).
Gli adeguati assetti sono l'insieme di organizzazione, procedure e controlli che consentono di rilevare tempestivamente la crisi e la perdita di continuità (art. 2086 c.c.). L'adeguatezza si misura con indicatori oggettivi — patrimonio netto, DSCR, indici CNDCEC — e va presidiata in modo documentato e periodico.
Leggi →Crisi d'impresa · Indicatori
DSCR: cos'è e come si calcola.
Il DSCR (Debt Service Coverage Ratio) confronta i flussi di cassa disponibili con il servizio del debito (quota capitale + interessi) dei sei mesi successivi. Se è inferiore a 1 le risorse non bastano: è uno dei nodi che la legge considera segnale di crisi presunta.
Leggi →Crisi d'impresa · Segnali d'allerta
Indici e segnali d'allerta della crisi d'impresa.
Il sistema di allerta ha due livelli: tre indicatori qualitativi autonomi (ciascuno, da solo, è segnale di crisi) e un albero quantitativo a tre nodi (patrimonio netto, DSCR, cinque indici settoriali da valutare unitariamente).
Leggi →Crisi d'impresa · Strumenti
Composizione negoziata: cos'è e come accedere.
La composizione negoziata è un percorso volontario e riservato (artt. 12-25 CCII) in cui un esperto indipendente nominato dalla CCIAA affianca l'imprenditore nelle trattative con i creditori. Può prevedere misure protettive che congelano le azioni esecutive durante le trattative.
Leggi →Crisi d'impresa · Allerta esterna
Le soglie dei creditori pubblici qualificati.
I creditori pubblici qualificati devono avvisare l'impresa quando il debito supera determinate soglie. La segnalazione è un indicatore esterno di allerta: ignorarla espone l'organo amministrativo a responsabilità.
Leggi →Crisi d'impresa · Strumenti
Stress test della crisi d'impresa: cos'è e come si fa.
Lo stress test misura la tenuta dell'impresa con indicatori oggettivi (patrimonio netto, DSCR, i cinque indici CNDCEC, Altman Z'') e, se serve, simula scenari avversi. È lo strumento pratico con cui si dimostra di presidiare gli adeguati assetti.
Leggi →Bancario e mutui
Bancario · Mutui
Usura nel mutuo: quando si contesta davvero (la mora).
Si verifica se il tasso di mora supera la soglia d'usura, con il raffronto corretto (mora a confronto con la soglia maggiorata). Se sfora, l'art. 1815, comma 2, c.c. azzera la sola clausola di mora: gli interessi corrispettivi restano dovuti.
Leggi →Bancario · Mutui
Indeterminatezza del tasso: quando regge davvero.
La nullità per indeterminatezza ex art. 117 TUB regge quando il contratto non consente di ricostruire il costo: piano di ammortamento non allegato, parametri di indicizzazione contraddittori o assenti. In tal caso si applica il tasso sostitutivo legale (art. 117, comma 7, TUB).
Leggi →Bancario · Cessione del quinto
Spese assicurative nel TEG: l'usura nascosta.
Nei finanziamenti che impongono una polizza (tipicamente la cessione del quinto), il costo assicurativo va incluso nel Tasso Effettivo Globale ai fini della verifica d'usura (art. 644, comma 4, c.p.). Inclusi tutti i costi collegati all'erogazione, il tasso reale può superare la soglia.
Leggi →Bancario · Mutui
Tasso applicato diverso dal pattuito: come si recupera.
Quando il tasso concretamente applicato è superiore a quello pattuito nel contratto, l'effetto non è la nullità né il tasso sostitutivo: si ricalcola il piano al TAN di contratto e si recuperano (per imputazione o ripetizione) le somme pagate in eccesso.
Leggi →Bancario · Conto corrente
Anatocismo nel conto corrente: qui è ancora vivo.
Sul conto corrente la capitalizzazione degli interessi resta contestabile quando manca la reciprocità o una valida pattuizione: dall'1.1.2014 l'anatocismo bancario è vietato (art. 120 TUB). Anche le commissioni indeterminate (es. CMS senza criterio) possono essere nulle, con recuperi spesso rilevanti.
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